Введение
Актуальность выпускной квалифицированной работы заключается в том, что ускоренный характер изменений, происходящих в экономике и финансовой сфере страны, а также финансовый кризис, предопределяет актуальность исследования операций коммерческих банков с ценными бумагами, которые в современных условиях являются ведущим инструментом регулирования ликвидности банка. Финансовый кризис в достаточной степени отразился на деятельности коммерческих банков и это связано с отзывов лицензий Центральным Банком. В 2008 году Банк России отозвал 34 банковских лицензий. К концу октября 2009 года ЦБ отозвал 54 лицензии.
Особый интерес представляет влияние операций с ценными бумагами на деятельность коммерческих банков в целом, а также изменения, происходящие в структуре этих операций, их динамика и роль в повседневной деятельности банков.
Становление современной российской экономики сопровождается трансформацией всех финансовых институтов. Переход к двухуровневой банковской системе и создание фондового рынка , которые тесно переплетены между собой, стали наиболее заметными событиями финансово-кредитных преобразований в стране. Банки стали не просто профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а рынок ценных бумаг России, в определенной мере, можно назвать банковским. В этой связи, особую актуальность приобретает исследование операций коммерческих банков с корпоративными ценными бумагами.
Сложившаяся в экономике РФ структура собственности, в которой доля государственной собственности остается достаточно высокой, требует губокого изучения механизма государственного регулирования банковской деятельности и степени участия государства в банковской системе страны.
Исследование операций коммерческих банков с корпоративными ценными бумагами позволит оценить перспективы расширения деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг России, значение фондовых операций в управлении банковской ликвидностью. Вопросы правового регулирования деятельности коммерческих банков на рынке корпоративных ценных бумаг также остаются актуальными.
Вопросы, связанные с деятельностью коммерческих банков на рынке ценных бумаг, достаточно широко освещены в исследованиях широкого круга ученых-экономистов.
Вместе с тем, целый ряд вопросов функционирования коммерческих банков, как профессиональных участников рынка корпоративных ценных бумаг, регулирования их деятельности на этом рынке проработаны в недостаточной степени.
Целью выпускной квалифицированной работы является анализ основ функционирования коммерческих банков на рынке ценных бумаг и разработка комплекса мероприятий, направленных на совершенствование развития операций коммерческих банков с корпоративными ценными бумагами.
Содержание:
Введение...........3
Глава 1. Теоретические основы работы банка с корпоративными Ценными Бумагами..7
1.1. Корпоративные ценные бумаги их сущность, виды и функции7
1.2. Организация коммерческих банков с ценными бумагами30
1.3. Правовые основы деятельности банков с ценными бумагами.49
Глава 2. Анализ деятельности коммерческого банка ЗАО «ИНГ БАНК» с корпоративными ценными бумагами..45
2.1. Характеристика ЗАО «ИНГ БАНК»45
2.2. Оценка деятельности банка с акциями и облигациями.48
2.3. Анализ эффективности банка с ценными бумагами.55
Глава 3. Совершенствование банковской деятельности с ценными бумагами.67
3.1. Основные направления совершенствования деятельности банка с корпоративными ценными бумагами.67
3.2 Разработка мероприятия по эффективности деятельности банка с корпоративными ценными бумагами.73
Заключение84
Список использованной литературы.86
Приложения...91
Список использованной литературы:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации.-М.: Проспет, 2009.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 28.04.2009).
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 19.07.2009, с изм. от 22.09.2009).
4. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (ред. от 03.06.2009, с изм. от 18.07.2009)
5. Федеральный закон от 05.03.1999 N 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (ред. от 28.04.2009).
6. Федеральный закон от 10.12.2003 N 174-ФЗ «О государственной регистрации выпусков акций, размещенных до вступления в силу Федерального закона «О рынке ценных бумаг» без государственной регистрации».
7. Указ Президента РФ от 04.11.1994 N 2063 «О мерах по государственному регулированию рынка ценных бумаг в Российской Федерации» (вместе с «Положением о Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации») (ред. от 29.11.2004)
8. Указ Президента РФ от 01.07.1996 N 1008 «Об утверждении Концепции развития рынка ценных бумаг в Российской Федерации"» (ред. от 16.10.2000).
9. Приказ ФСФР РФ от 24.04.2007 N 07-50/пз-н «Об утверждении нормативов достаточности собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов» (ред. от 23.10.2008, с изм. от 30.07.2009).
10. Приказ ФСФР РФ от 21.03.2006 N 06-29/пз-н «Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг».
11. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 26.06.2009).
12. Инструкция ЦБ РФ от 10.03.2006 N 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» (ред. от 28.03.2007).
13. Официальное разъяснение ЦБ РФ от 05.09.2001 N 18-ОР «О применении Письма Банка России от 08.12.94 N 127 «О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг»
14. «Положение о порядке применения к кредитным организациям мер ответственности и иных мер воздействия за нарушения законодательства о рынке ценных бумаг» (утв. ЦБ РФ 19.08.1998 N 49-П).
15. Агарков М. М. Основы банкового права.-М.: Волтерс Клувер, 2007.
16. Акодис И.А. Корпоративные облигации-перспективный источник инвестиционного капитала // Финансы, 2004.-№7.-C.14-16.
17. Анесянц С.А. Основы функционирования рынка ценных бумаг.-М.: Финансы и статистика, 2006
18. Боровкова В. А. Рынок ценных бумаг.- СПб.: Питер, 2008.
19. Вавулин Д. А. Кризис российского фондового рынка: фундаментальные предпосылки и последствия // Финансы и кредит.-№ 3.-2009.-С.39-46.
20. Гасанов О. С. Классификационная характеристика банковских операций на рынке ценных бумаг // Рыночная экономика и финансово-кредитные отношения: Ученые записки. Выпуск 9, РГСУ, 2007.
21. Гасанов О. С. О структуре современных операций банков на рынке ценных бумаг // Рыночная экономика и финансово-кредитные отношения: Ученые записки. Выпуск 8, РГСУ, 2006.
22. Гасанов О. С. Об операциях банков на рынке ценных бумаг // Рыночная экономика и финансово-кредитные отношения: Ученые записки. Выпуск 6, РГСУ, 2004.
23. Дардик В. Б. Банковское дело.-М.: Колос, 2007.
24. Дозоров А. А. Биржевая торговля.-М.: Брокеркредитсервис, 2007.
25. Едронова В. Н. Инвестиционные стратегии банка на рынке ценных бумаг: анализ совокупных портфелей крупнейших российских банков // Финансы и кредит.-№ 38.-2008.-С.28-36.
26. Едронова В. Н. Инвестиционные стратегии банка на рынке ценных бумаг: методика оценки качества объектов инвестиций стратегического портфеля // Финансы и кредит.-№ 39.-2008.-С.36-41.
27. Едронова В. Н. Инвестиционные стратегии банка на рынке ценных бумаг: характеристика объектов инвестиций // Финансы и кредит.-2008.-№ 35.-С.32-38.
28. Жарковская Е. П. Банковское дело.-М.: Омега-Л, 2008.
29. Золотарев В. С. Проблемы оценки эффективности фондового рынка // Финансы, 2008.-№2.-С.71-75.
30. Капаева Т. И. Учет в банках.-М.: Форум, 2006.
31. Клейнер В. Корпоративное управление и эффективность деятельности компаний // Вопросы экономики, 2008.-№ 10.-С.32-48.
32. Кондратьев Д.Совершенствование инфраструктуры российского рынка ценных бумаг // Государственная служба, 2008.-№ 5.-С.199-203.
33. Лавровский Б.К вопросу о природе современного кризиса//Вопросы экономики, 2009.-№4.-С.145-152.
34. Лахно Ю. В. Российский рынок ценных бумаг как неравновесная экономическая система // Финансы и кредит.-2008.-№ 34.-С.55-59.
35. Малинина Е. В. Основные аспекты функционирования российского рынка ценных бумаг // Финансы и кредит.-№ 46.-2008.-С.27-30.
36. Мишарев А. А. Рынок ценных бумаг.- СПб.: Питер, 2007.
37. Мураховский Д. С. Перспективы и задачи развития российского рынка стандартных контрактов на фондовые активы в контексте общемировых тенденций // Финансы и кредит.-№ 1.-2009.-С.50-54.
38. Николаев И. Фондовый рынок: пределы роста и глубина падения // Общество и экономика, 2008.-№ 9.-С.3-36.
39. Печникова А.В. Банковские операции.-М.: Форум, 2009.
40. Покидова А. Направления повышения конкурентоспособности фондового рынка России // Федерализм, 2008.-№ 4.-С.241-247.
41. Селеванова Т. С. Ценные бумаги.-М.: Дашков и К, 2008.
42. Скоробогатов, А.Фондовый рынок, институциональная структура и проблема стабильности капиталистической экономики // Вопросы экономики, 2009.-№12.-С.80-97.
43. Сорвачева И. Н.Роль коммерческих банков региона в развитии и функционировании рынка ценных бумаг // Вестник Самарского государственного экономического университета, 2008.-№ 5.-С.86-90.
44. Суэтин А. А. О некоторых итогах 2007 г. на финансовых рынках // Финансы и кредит.-№ 8.-2008.-С.10-15.
45. Тулин Д. В. Фондовый рынок: какая цена акций является «справедливой» // Деньги и кредит, 2009.-№3.-С.14-16.
46. Тютюнник А. В. Банковское дело.-М.: Финансы и статистика, 2007.
47. Федоренко И. Н.Внутренний контроль участников рынка ценных бумаг: состояние, проблемы, финансовая оценка качества // Финансы и кредит.-№ 16.-2008.-С.22-27.
48. Федоров В. П. Российский фондовый рынок (состояние и проблемы)//Современная Европа, 2008.-№ 2.-С.25-47.
49. Царихин К. С. Инвестиции в акции.-М.: Эксмо, 2008.
50. Шарп У. Ф. Инвестиции.- М.: ИНФРА-М, 2009.
51. Шевчук Д. А. Банковские операции.-Ростов н/Д: Феникс, 2006.
52. www.ing.ru