Обзор проблем кредитования в РФ и пути усовершенствования кредитного процесса.

ВВЕДЕНИЕ

Такие экономические категории как деньги, кредит, банки прочно вошли в нашу жизнь, и являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.
Кредит как экономическая категория определяет экономические отношения, которые возникают в процессе передачи денег или других материальных ценностей между кредитором и заемщиком на условиях возврата.
Мировая практика показывает, что заемные средства являются необходимостью для финанирования деятельности предприятий. Значение кредитов как дополнительного источника финансирования приобретает особую важность на стадии становления предприятия, также кредитные ресурсы обеспечивают необходимый уровень оборотных средств, способствуют ускорению оборачиваемости средств предприятий. В современной экономике важна роль кредитования населения. Кредитование населения позволяет людям решить достаточно широкий спектр проблем.
Однако в сфере кредитования как физических, так и юридических лиц существуют проблемы. В сегодняшних экономических условиях банковский сектор, и в частности сфера кредитования, находится в достаточно тяжелом положении. В 2008 году произошло замедление развития потребительского кредитования, что обусловлено неблагоприятной экономической ситуацией и снижением доходов населения.
Таким образом, очевидна актуальность выбранной темы курсовой работы.
Цель курсовой работы заключается в обзоре проблем кредитования в Российской Федерации, уточнении сущности и значения кредитов, раскрытии форм кредита и порядка кредитования физических и юридических лиц, а также предложении путей усовершенствования кредитного процесса.
В соответствии с целью в работе были поставлены и последовательно решены следующие задачи:
- обзор экономической литературы, где освещаются проблемы кредитования;
- уточнить необходимость, сущность и функции кредита;
- рассмотреть существующие формы кредита;
- определить порядок кредитования физических лиц;
- определить порядок кредитования юридических лиц;
- предложить мероприятия по совершенствованию кредитного процесса.
Информационной базой для написания работы послужили научные статьи и публикации, а также специальная экономическая и учебная литература, где освещаются проблемы кредитования, сущность, значение и необходимость кредитов.
ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТА

1. Необходимость и сущность кредита

Как было сказано выше, кредит как экономическая категория определяет экономические отношения, которые возникают в процессе передачи денег или других материальных ценностей между кредитором и заемщиком на условиях возврата.
Рассмотрим более подробно необходимость существования кедита.
Основная необходимость и значение кредита заключается в сокращении времени на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятия с помощью кредита могут расширить производство, ускорить процесс достижения производственно-хозяйственных целей, а также привлечь дополнительные средства и ускорить тем самым их оборачиваемость. Граждане, прибегая к пользованию кредитом, могут, например, вложить их в свое дело, или ускорить процесс достижения потребительских целей [3].
Таким образом, кредит является своеобразной опорой современной экономической системы, неотъемлемым элементом развития. Его используют как отдельные граждане, так и крупные промышленные предприятия и объединения, малые производства, сельскохозяйственные и торговые структуры, а также государство, правительство.
В условиях перехода России к рыночной экономике кредит можно рассматривать как форму движения ссудного капитала, другими словами денежного капитала, который предоставляется в ссуду. Кредит дает возможность свободным денежным капиталам и доходам предприятий, личного сектора и государства аккумулироваться, приобретая форму ссудного капитала, который предоставляется за определенную плату в пользование на условиях возвратности [2].
Таким образом, кредит в рыночной экономике способствует перераспределению капиталов из одних отраслей в другие, а также уравниванию нормы прибыли. В условиях становления рыночных отношений, важным является также и то, что кредит поддерживает непрерывность кругооборота фондов действующих предприятий, процесса реализации производственных товаров.
Государство может использовать кредитные средства для стимулирования капитальных вложений, увеличения экспорта товаров, поддержания жилищного строительства, а также в кризисных ситуациях для стабилизации экономики.
Рассмотрим сущность кредита. Прежде всего, необходимо сказать, что кредитные отношения отличаются от денежных:
- составом участников;
- отсрочкой платежа;
- различием потребительских стоимостей;
- различием в движении (имеется в виду тот факт, что кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме, а товар может стать деньгами в случае, если он стал всеобщим эквивалентом).
Сущность кредита имеет тесную взаимосвязь с его необходимостью и причинами возникновения. При уточнении сущности кредита необходимо придерживаться таких методологических принципов:
- во-первых, разновидности кредитов призваны выражать его сущность вне зависимости от формы;
- во-вторых, сущность кредита необходимо рассматривать в разрезе совокупности кредитных сделок;
- в-третьих, при анализе сущности кредита предполагается выявление ряда его определенных характеристик, показывающих понятие сущности в целом [2].
Для более глубокого осознания сущности кредита кратко рассмотрим его структуру, стадии движения и основу.
В структуре кредита можно выделить такие элементы: заемщик, кредит, ссуженная стоимость. Такая структура кредита характеризует его целостность и единство всех элементов.
Можно выделить такие стадии движения ссужаемой стоимости:
- размещение кредита;
- получение кредита заемщиками;
- непосредственное его использование;
- высвобождение ресурсов;
- возврат временно заимствованной стоимости;
- получение кредитором средств, которые размещены в форме кредита [2].
Также познание сущности кредита невозможно без раскрытия его основы. Основой кредита является наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений. Анализ основы кредита позволяет определить его сущность как движение стоимости на принципах возврата в интересах реализации общественно-производственных потребностей.
Итак, разнообразие подходов к определению сущности позволяет определить кредит как:
- определенные взаимоотношения, возникающие между кредитором и заемщиком;
- движение стоимости, основанное на принципе возвратности;
- движение платежных средств на началах возвратности;
- движение ссуженной стоимости, ссудного капитала;
- процесс размещения и использования ресурсов на началах и принципах возврата;
- предоставление настоящих денег в счет получения денег в будущем.
Значимость и сущность кредитования показывают, что кредит занимает одно из центральных мест в развитии экономики страны. Следовательно, необходимо повышать эффективность ее функционирования, создавать инфраструктуру для дальнейшего развития сферы кредитования.
В следующем подразделе будут рассмотрены функции, которые выполняет кредит, а также принципы кредита.

2. Функции и принципы кредита

Анализ необходимости и сущности кредита дает нам возможность сформулировать основные функции, выполняемые кредитом.
1) Перераспределительная функция основывается на перераспределении денежных средств, которое может происходить по территориальному и отраслевому признаку, а также эффективном использовании временно высвобождающихся ресурсов;
2) Эмиссионная функция замещение действительных денег кредитными деньгами (банкнотами) и кредитными операциями (безналичными расчетами);
3) Функция контроля заключается в осуществлении контроля над эффективностью деятельности экономических субъектов [3].
Также среди функций кредита можно выделить экономию издержек обращения, ускорение концентрации капитала, обслуживание товарооборота, ускорение научно-технического прогресса.
В заключение перечислим, на каких принципах базируется кредит:
- возвратность и срочность кредитования;
- дифференцирование кредитования;
- обеспеченность кредита;
- платность банковских ссуд [3].
Принцип возвратности является основной отличительной характеристикой кредита как экономической категории, так как без этого принципа кредит не может существовать. Срочность кредитования связана с принципом возвратности кредита, и означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок.
Принцип дифференцирования кредитования базируется на том, что коммерческие банки должны подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам неоднозначно, то есть дифференцировать их.
Принцип обеспеченности кредита связан с риском непогашения ссуды одним из основных кредитных рисков.
В следующем разделе рассмотрим формы кредита и порядок кредитования юридических и физических лиц.